一张表对号入座
| 你要做什么 | 怎么做 | 用这个 |
|---|---|---|
| 发了工资想核对到手金额对不对 | 输入税前月薪、社保公积金个人部分和专项附加扣除，一步算出个税和到手工资 | 个税计算器 |
| 年终奖发下来前想知道会扣多少 | 年终奖单独计税和并入综合所得两种口径各算一遍，选税少的 | 个税计算器 百分比计算器 |
| 报价开发票要把含税价拆开 | 输入含税价和税率，一步拆成不含税价和税额，开票对账都用得上 | 含税价与税额计算 |
| 跳槽比 offer，税前数字怎么比 | 两边各算一遍税后到手，再算涨幅，别被税前数字迷惑 | 个税计算器 百分比计算器 |
| 报销贴票要写大写金额 | 金额数字一键转人民币大写，报销单格式直接抄 | 人民币大写转换 |
| 背着房贷算每月还能剩多少 | 先算清月供，再看扣完房贷、社保、个税后实际到手的钱 | 房贷计算器 个税计算器 |
动手前要懂的四个要点
先记住 5000：起征点是每月的减除费用
每月收入先减 5000 元基本减除费用，再减个人缴纳的社保公积金和专项附加扣除，剩下的部分才按税率表计税。扣除项齐全的话，年收入 6 万以内基本不用交个税。
个税按年累计预扣，前低后高不是算错
工资个税按累计预扣预缴：年初累计收入低、适用的税率档也低，越到年底累计跳档，单月扣税变多。同一份工资 1 月和 12 月的个税可能差好几倍，这是规则本身，不是公司算错。
年终奖有两种算法，可以挑税少的
年终奖可以单独计税（金额除以 12 找月度税率表），也可以并入综合所得，二选一。多数情况下单独计税更划算，但年收入低的人并进去可能一分不用交——别背结论，两种各算一遍再选。
专项附加扣除是合法省税的大头
子女教育、房贷利息或房租、赡养老人、继续教育、大病医疗、3 岁以下婴幼儿照护，都在个税 APP 里如实填报，每月能少扣几百到上千元。注意房租和房贷利息只能二选一。
算个税最常见的五个坑
下面五个坑，每个都能让到手工资的估算差出一截：
- 拿税前工资直接当计税基数：要先扣掉社保公积金个人部分和 5000 元基本减除费用，剩下的才是应纳税所得额。
- 拿年底某个月的个税倒推全年：累计预扣下年底月份扣得多是正常现象，全年该交的税一分不会多。
- 年终奖无脑并入综合所得：中高收入并入后可能跳档多交税，两种口径各算一遍再选。
- 专项附加扣除不填或乱填：漏填等于白送税；房租和房贷利息只能二选一，重复填会被退回。
- 劳务报酬套工资的算法：兼职、稿酬的预扣口径完全不同，混用会算出离谱的数。
三条实用建议
- 每年 12 月前确认个税 APP 里的专项附加扣除信息没过期，第二年 3 到 6 月的汇算清缴还能多退少补。
- 跳槽谈薪一律用税后到手数字比较，再叠加公积金和社保基数差异一起看。
- 本站个税计算在浏览器本地完成，工资数字不上传，适合核对工资条时随手一算。
常见问题
每个月扣的个税为什么不一样多？
因为工资个税按年累计预扣预缴。年初累计收入少、税率档低，年底累计跳档后单月扣税变多，全年合计是一样的。用计算器把各月口径摆在一起看更直观。
个税起征点是多少？
基本减除费用是每月 5000 元（每年 6 万）。在这之上还能扣社保公积金个人部分和专项附加扣除，所以实际不用交税的收入线比 5000 元高不少。
年终奖单独计税和并入综合所得怎么选？
两种方式二选一：单独计税把年终奖除以 12 找月度税率表，适合大部分人；收入较低的并入综合所得可能税额为零。最稳的做法是两种各算一遍选税少的。目前单独计税的优惠政策延续至 2027 年底。
社保公积金要交税吗？
个人缴纳的社保和公积金在税前扣除，不计入个税；单位缴的部分不属于个人收入，与个税无关。所以税前工资不等于计税基数。
兼职劳务报酬怎么算税？
劳务报酬和工资的算法不同：按次预扣，800 元以上部分适用 20% 起的预扣率，年底并入综合所得汇算清缴、多退少补。别拿工资个税的口径硬套兼职收入。
算出来的数和工资条不一样？
本工具按标准口径估算，公司实际计算涉及社保基数、公积金比例、考勤扣款等个性化因素，会有出入。以工资条和个税 APP 的累计数据为准，差异大再找 HR 核对。
配着站内工具一起用
算完个税还常用到：价税分离（含税价拆不含税价和税额）、百分比计算器（算涨薪幅度和实际到手比例）、房贷计算（月供和个税一起规划）、人民币大写（报销单金额格式）。